贷款风险化解事迹材料（系列十二篇）

时间:2021-11-13 作者:好拿网

[1] 贷款风险化解事迹材料

1990年年初，中央电视台推出了一档大型综艺类节目，并向全国公开招聘女主持人。有两名女孩子经过六次严格筛选，最终脱颖而出。紧之后，她们将要面临的.是第七轮对决。

最后，胜出的就是之后为观众所熟知的——杨澜。

有一次，导演辛少英谈到了杨澜胜出的秘密。当时制片方要找的是一位精通英语的主持人。因此，最后一轮的决赛题目是要求她们在门口准备五分钟，然后用英语作自我介绍并谈谈对节目的想法。

辛导说，当自己进入面试办公室正巧经过她们二人身边时，发现另一个女孩子正在向杨澜请教两句英文的正确表述方式。在这样一个势均力敌的关键时刻，任何一个小的疏漏或者错误都能够让人前功尽弃。所以，对方在英文储备上的小缺失，对杨澜但是个好消息，她完全能够在这时给那个女孩致命一击。

但是，杨澜没有这么做。她立即认真地给予对方相关提示。“我没有把她当敌人，而是当作患难之交。”这才是杨澜获胜的法宝。

分析：真正的成功者不会把对手作为自己的敌人，而仅仅是对手，一个能够相互促进、相互追赶、共同进步的对手。因为只有对手强大了，你才能被激励，并不断上升。

[2] 贷款风险化解事迹材料

孙三小朋友，是101班最喜欢看书的小书虫。

在她还没上幼儿园时，妈妈送给她一本《幼儿十万个为什么》。每天晚上，她总是缠着妈妈给他讲些她爱听的动物故事。后来，她慢慢地学着自己读一读、认一认，即使那时她还不识拼音、汉字，但她慢慢养成了爱看书的好习惯。现在每天睡觉前都要看会儿书，平时有空时也爱捧着书看。

随着认识的字越来越多，她看书的范围也更广阔了。她每天都像海绵一样快乐地从书中汲取各种知识，这极大地丰富了她的知识面，同时也开阔了她的眼界，使她的童年生活更加精彩。因为平时阅读量较大，她在写作上也有了较大的进步，常有小佳作在班里张贴，或者给老师在班上选读，有时，嘴里偶尔还会冒出的不合时宜的成语，让我们捧腹大笑。看得越多，疑问就越多，“彩虹为什么是弯的?”“猩猩为什么爱捶胸?”多看书，使她和书中的小主角交上了朋友。她把读书当成了乐趣，并从中受益匪浅。

孙三培每天都会认真地读书，从书中获得更多的营养和快乐，让好书伴随着她的成长!

在各级各类阅读活动中的突出表现：

孙三同学是一个积极、上进的小女孩，有许多兴趣爱好，特别喜欢读书，读各种有益的书。在家每天晚上至少阅读半小时，在学校也经常去阅览室看书，双休日也总爱泡在书店里。

[3] 贷款风险化解事迹材料

于晗，今年十三岁，她品学兼优，善于团结同学，还积极参加班级管理，是老师得力的小助手，多次被评为“学习标兵”、“优秀班干部”，“优秀团员”等。她从小酷爱读书，良好的读书习惯使她从小受到了更多书籍的教育，让她更深刻的体会到了人间的真情。在学校里，老师的教育，同学们的相处，让她学会了回报老师、感恩父母、感谢社会。

一、感恩学校，尊敬老师，爱护同学

学校是成长过程中最重要的园地，在校园里，她总是尊敬老师，团结同学，关心集体。身为班级干部，她树树立良好榜样，处处以身作则，从始至终保持着积极的工作态度，快乐的为同学服务，在属于自己的小小的平凡职位上发光发热。她不怕苦不怕累，协助同学做好卫生工作，同学们不会干的活她带着干，同学们会干的活她抢着干；协助班主任做了很多班级管理工作，她不怕烦不怕杂，不嫌事小而不为。于晗团结同学，乐于助人，人缘很好，同学们都愿意接近她。她经常牺牲休息时间，帮助班里成绩比较差的同学学习。只要有困难，同学们都会想到她。而她，只要力所能及，都会伸出热情之手竭尽全力地帮忙，从不推辞拒绝。看见同学感冒了，她帮着取药、倒开水；看见同学自行车坏了，没有办法回家，她就急忙向前，积极出谋出力。

二、感恩亲人，孝敬父母，礼待友人

于晗同学的的家里堆满了书籍，这也是她最爱的物品。从小的阅读习惯使她明白了父母的不易。在父母的眼里，她是孝敬长辈的好孩子。很小的时候她就懂得了，自己能做的事要自己做。放学后她就主动帮父母摘菜；吃饭时帮着拿碗筷、盛饭；有好吃的时候，她首先想到的是爸爸、妈妈。平时她从不乱花钱，不随意伸手向爸爸妈妈要钱。每当家里爸爸、妈妈、爷爷、奶奶等过生日，她都会送上自己亲手做的贺卡，献上一支祝福的歌。她从小就知道见到楼下的爷爷奶奶要主动问好，深受左邻右舍的喜爱。她一直希望自己能成为一个让父母省心的孩子，平时的生活中，她总是用心地用爱去回报父母。在父母疲惫时，默默递上一杯暖暖的热茶；在父母烦恼时，扮一个调皮的鬼脸，逗父母开心。

三、感恩社会，奉献爱心，帮助他人

“5·12”大地震发生后，看见瓦砾下的那些同龄的孩子们，她哭了！她愣是把零花钱都捐了出去！一个人在某一次慈善活动中捐出大笔的捐款这并不稀奇，而一个孩子能在日常生活中始终坚持对人对事对社会感恩却是最难得的。而今年4·20雅安地震，她又捐出了自己的零用钱。

3月22"世界水日"，她还带领同学们举办了“水是生命之源，让我们从点滴做起”为主题的节水宣传签字活动，积极热情的向大家宣传水资源的可贵与不可再生的性质，呼吁大家从自己的生活小事做起，尽力尽量节约用水资源，让大家不要随便浪费，让大家不要随便挥霍，她以真挚的行动、诚恳的语言，极大的调动了同学们的积极性和热情，使同学们都踊跃签名，产生了不小的影响，唤起了众多同学们的节水意识。

不积细流，无以成大海；不积跬步，无以致千里。于晗同学虽然没有什么惊天动地的大事，但是她却能用行动奉献爱心，在自强中感恩，在感恩中成长，谱写着一曲曲感恩的旋律。这旋律，一次又一次拨动我们的心灵

[4] 贷款风险化解事迹材料

说到工匠精神，首先想到的是日本的“工匠”这个词。日本人自古就推崇“工匠精神”。以食物为例。在日本，人们心目中饮食的最高标准不是法国菜、意大利菜、菜名等一个单一的词，而是某个人煮的某种食物，是工匠精神的体现。日本京都寿司、天妇罗等烹饪四大神祗都是由单一食物形成的，体现了匠人精神的另一个特点，就是在单一领域力求完美。在日本，人们甚至可以说出细分为某种茶点的工匠的名字，而这种崇尚工匠的社会风气，可以让许多传统技艺在工匠手中流传至今。可以说工艺代表传承。

不仅日本，工匠精神也存在于世界的每个角落。瑞士制表师不用电脑和机械，不用一副镊子和眼镜，就能组装出世界上最复杂的机械表芯。每当我们这样举起手表，就能听到陀飞轮、占星术、音乐、报时等功能下齿轮啮合的轻响，这就是制表师们日夜在工作台上创造的奇迹。类似的工匠还有很多，比如法国高级皮具大师，德国跑车发动机调校师，捷克水晶工匠。他们用自己的双手和技巧，在世界的不同角落创造出一件又一件完美的艺术品。可以说，在现代社会，工匠精神是高档和完美的代名词。

在中国呢？中国工匠精神在哪里？我们可以在博物馆里找到：精美的漆器、玉器、青釉和蜡笔。古代工匠创造了这些精美的艺术品并保存至今。当我们惊叹这些文物的时候，我们会不会在想：“我们的现代工匠精神在哪里？”当中国成为世界工厂，当机器取代了灯下工人的手，当人们开始对同样的电子产品充满热情，有多少人会想到保护我们濒临灭绝的工匠精神？也许我们可以从国外的例子中为中国工匠精神看似黑暗的未来找到一些曙光。工匠精神是冷机无法替代的。只有当工匠精神被大众所重视，当手工艺术从流水线上的产品中被区分出来，当工匠精神承载了本该属于它的高贵，我们的工匠精神才能发扬光大。

[5] 贷款风险化解事迹材料

掌声与泪水相伴，鲜花与感动相随。她，一个在家孝顺长辈，在校尊敬师长、关心同学、热心班级事务的小女孩，让我们对生命和爱有了新的认识。她叫谢运兰，今年7岁，在城关三小一年级读书。她是父母的好女儿，爷爷、奶奶的好孙女，是老师的好帮手，同学们的好榜样！

感恩是一种品德

她从小就知道使用礼貌用语，向长辈问好，深受左邻右舍、亲戚的喜爱。很小的时候，她就懂得自己能做的事情要自己做。幼儿园时学会了扫地，一年级学会了洗碗筷、洗衣服、叠被子。她的爸爸在外打工，母亲在帮别人卖衣服，看到长辈这么累，她总是悄悄地把脏衣服揉洗干净，把屋子打扫地干干净净。

去年冬天，她母亲生病，躺在床上动弹不得。小小的她用手一摸，妈妈的额头滚烫滚烫的。她学着电视里的模样，费力地打来一盆水，打湿毛巾，敷在妈妈的头上，一遍又一遍。伙伴叫她去玩她听不见，爷爷奶奶叫她休息她不让，她寸步不离地守在妈妈的床前，喂妈妈喝水，为妈妈端稀饭，帮妈妈洗脚。妈妈的病终于好起来，她才松了一口气。妈妈笑了，她也笑了。

“妈妈，您累了，快坐下，我给你捶捶背！”“爷爷奶奶，您们年纪大了，盛饭的事就交给我吧！”“爷爷、奶奶、爸爸、妈妈，您们辛苦了！您们先吃！”每当看见那娇小而熟悉的身影，听见那甜美而暖人的话语，父母感动，爷爷奶奶欣慰。邻居都夸她是孝敬父母的好孩子。

感恩是一种责任

在学校，她尊敬老师，关心集体。她的一言一行，一举一动潜移默化地影响着其他同学。上学期，身为班级劳动委员的她，不怕苦不怕累，天天早出晚归。擦拭窗台，清理垃圾，同学们不会干的活她带着干，同学们会干的活她抢着干。这学期，身为副班长的她，中午两个半小时的午休时间，忙完家务，完成作业后，她还积极地来班上管纪律。在她的带领下，同学们懂事了，教室里一尘不染，早读时书声朗朗，午休时寂然无声，一次次被评上“流动红旗”。这时，笑得最甜的便是她。

感恩是一种文明

团结同学，乐于助人的她人缘很好，同学们都愿意接近她。同学们只要有困难，就会去找她。只要力所能及，她都会伸出热情之手竭尽全力地帮忙，从不推辞拒绝。看见同学不会读书，她一句一句地教；同学感冒了，她帮着取药、倒开水。同桌周鹏，头脑灵活，但父母外出打工，随舅舅生活，缺少管束的他上课不专心，作业好快。于是，运兰同学便成了周鹏的小家长，上课提醒他认真，多发言，做完作业帮他检查。功夫不负有心人，周鹏听话了，去年参加一年级语文学科知识竞赛，荣获二等奖。这次分班，周鹏还成了一（5）班的班长呢。去年“5·12”大地震发生后，看见瓦砾下的伙伴，她哭了！她愣是把零花钱都捐了出去！

感恩使心灵飘香

她品学兼优，xx生气，一眼望去并没什么特别，然而就是这样一位普通学生，成绩优异，全面发展。她自上学以来，一直勤奋好学，因此获得了骄人的成绩。她多次在各项考试中拿满分，上学期参加语文知识竞赛荣获年级第四名，为班级赢得了荣誉。本学期，她毅然决心拿下语文、数学双课一百，以此报答父母和老师的厚爱。

在学校召开家长会，运兰同学的才智和为人受到老师们的表扬和所有家长的赞赏，她的妈妈非常欣慰的说：“有这样的好女儿没白活，再苦再累也值。”

感恩是崇高的，感恩是快乐的。谢运兰同学，用行动奉献爱，在自强中感恩，在感恩中成长，谱写着一曲曲感恩的旋律。这旋律，一次又一次拨动我们的心灵，一次又一次充盈我们的良心。愿三小的每一位学子，都能以谢运兰为榜样，在好习惯的陪伴下健康快乐地成长！

[6] 贷款风险化解事迹材料

王之涣(688-742)，字季凌，原籍山西晋阳(今太原市)，因五世祖王隆之任北魏绛州刺史，入籍绛州(今山西新绛县)。曾祖王信，隋朝时任朝谏大夫、著作佐郎，唐朝时为蒲州安邑县令。祖父王表，历任朝散大夫、阳翟县丞、瀛州文安县令。父亲王昱，历任鸿胪寺主薄、雍州司士、汴州浚仪县令。

王之涣为王昱第四子，生于唐垂拱四年(688)，唐靳能的《唐故文安郡文安县尉太原王府君墓志铭并序》(以下简称《墓志》)说他：“幼而聪明，秀发颖悟。不盈弱冠，则穷文章之精;未及壮年，已穷经籍之奥。”元辛文房《唐才子传》则说他“少有侠气，所从游皆五陵少年，击剑悲歌，从禽纵酒。中折节攻文，十年名誉自振。耻困场屋，遂交谒名公。”托朋友为自己谋求官职。终于在他30岁左右谋得冀州衡水县主薄的职务。在任期间，因他才高气傲，不愿为职卑折腰。几年之后，父母相继去世，又加上被人诬告，便愤然拂袖而去，“解印”还乡。

在家闲居期间，《墓志》说他“雅淡珪爵，酷嗜闲放。”悠游山水，足迹遍及京师、洛阳、幽州及黄河南北，“夹河数千里，籍其高风。”(《墓志》)广交文坛名士，与王昌龄、高适、崔国辅、郑胪、畅诸等著名诗人联唱迭和，名动一时。《唐才子传》说他“为诗情致雅畅，得齐梁之风，每有作，乐工辄取以被声律。”《墓志》也说他：“或歌从军，吟出塞，皦兮极关山明月之思，萧兮得易水寒风之声，传乎乐章，布在人口。”唐朝薛用弱《集异记》记载的开元中王之涣与王昌龄、高适在“旗亭”听歌妓吟唱他们诗作而“画壁”比高低的佳话，虽带有传奇色彩，却具有一定的事实基础。《全唐诗》仅存的王之涣六首绝句都堪称珍品，这些诗大都作于这一时期。其中《登鹳雀楼》、《凉州词》最为脍炙人口，千百年来传诵不绝。《登鹳雀楼》中的“欲穷千里目，更上一层楼”成为千古名句;而“凉州词”被民国时期的章太炎称之为“绝句之最”。

王之涣过了闲散的自由生活之后，在“密亲懿交”的一再劝说下，于唐开元二十三年(735)才又出仕，“补文安郡文安县尉”，执掌全县的军事、治安。

任文安县尉期间，《墓志》说他：“在职以清白著，理人以公平称。”“慷慨有大略，倜傥有异才。”他敢于秉公执法，惩恶除霸，扶危救困，赢得百姓的敬仰、称颂，至今文安仍流传着他“回礼”戏贪官、惩治恶霸、兴办义学等许多传说。

在即将升任京官时，不幸身染重病，于唐天宝元年(742)二月十四日卒于文安官舍，享年55岁。唐天宝二年五月二十二日葬于洛阳北原。其子王炎、王羽和堂弟之咸等家人以及文安人民哀痛至极，为之送葬。

王之涣是一位才华横溢的诗人，又是一位黎民敬仰的清官。高适《蓟门不遇王之涣、郭密之，因以留赠》诗称其“才华仰清兴，功业嗟芳节”，是对他一生最好的.概括。

王之涣任文安县尉不久，一天上午，家人禀报，文安郡尉钱福应造访。王之涣一愣，急忙出迎：“大人远道而来，卑职不曾远迎，望乞恕罪。”

“哪里，哪里，王兄乃当朝才子，本官仰慕已久，今日特来拜访。”

提起这位郡尉，王之涣早有耳闻，是个爱财如命的贪官，人称“钱串子”。但他毕竟是自己的上司，不能不以礼相待。

等钱串子用完酒饭走后，王之涣便打开他带来的礼盒，里面放着100两银子。

唐朝官场重礼尚往来，收人一份礼，要回十分礼，否则就是不敬。王之涣“孝闻于家，义闻于友”，(《墓志》)当官两袖清风，哪里有钱回这十份礼呢? 他苦思冥想，终于想出了个好办法。

第二天，王之涣让人担着一个大桶，抬着礼盒，来到郡尉衙门。钱串子见这么多礼物，不禁乐开了怀。相互寒暄之后，立即吩咐下人设宴款待。

钱串子心里一直惦记着礼物，不等席散便来到后堂打开礼盒一看，一块铜镜，大桶里是一桶凉水，便冲进客厅吼道：“好个王之涣，你竟敢戏弄本官......”

王之涣急忙打断他的话：“大人且慢生气，我送你铜镜，表示你为官正直，断案如神，明如镜;我送你凉水，表示你廉洁无私，两袖清风，清如水。我的礼物可是多少钱都买不到的呀。”

钱串子听了，知道王之涣虽然取笑自己，但句句在理，无懈可击，只得自认晦气，悻然送走了王之涣。

后来，钱福应借故来文安审查王之涣。一查，王之涣案件处理得头头是道，账目一清二楚，便枉然离去。

一天，王之涣扮作商人，带着随从出门私访。看见前边村头有个小伙子守着土堆哭，便上前问个究竟。

小伙子说：“我叫张森青，住前边张庄，父亲死了，我和母亲就靠这块地生活。那年冬天没吃的就跟母亲去讨饭，到了春种时才回家。一看，地让王乐善霸占种上了，他在地里埋了界石，硬说是他家的。我告了几状也告不下来。今后我们母子可怎么活呀!”

王之涣问清这土堆下面就是王乐善偷埋的界石;他知道张森青没界石也没地契，只是“祖传之地，从小就种”，便对小伙子说：“城里来了新县尉，明天你只管大胆去告，保你没事。”

小伙子走后，王之涣命人挖出界石，看清字迹便回衙让人再刻一块界石，连夜派人埋在王家界石底下。

第二天，小伙子来告状了，见堂上坐的就是昨天碰到的老客，便大胆递上状纸。

王之涣看过状纸，立即派人把恶霸王乐善传来，喝道：“大胆王乐善，为何霸占张家田地，从实招来。”王乐善说：“分明是刁民加害于我，地本来就是我家的，有界石为证，请大人明察。”

王之涣说：“本官马上去查看，若有界石，土地归你;若没有，本官判你霸人田产之罪。”

王乐善点头答应。

他们来到土堆旁，王之涣命衙役挖界石。不一会儿，界石挖出来了，上面刻着：王家宝地，贞观丁亥年。

王乐善笑着说：“王大人，我没说错吧......”没等他的话说完，衙役又喊：“禀老爷，下面还有一块!”

王之涣吩咐接着挖。不一会儿，又挖出一块界石，上面刻着：张家宝地，武德戊寅年。

[7] 贷款风险化解事迹材料

生产部运输组甲班共11人，长期以来，该班始终把安全生产作为全体工作的核心，积极贯彻落实公司的各项会议精神。坚持体现“团结、协作、安全、奉献”的管理及工作理念，做到从我做起，从细节入手，树立零违章理念，坚持团结与协作相结合，分工明确，责任到人，人人都以控制差错为切入点，该班组自xx-x年xx月至今，共xx个月份零工伤，零投诉，为公司的安全生产工作做出了榜样。

该班组全体员工在以安全为指导的前提条件下，团结拼搏，想方设法地完成生产任务。特别是多次面临临时性或突击任务时，他们凭着对工作的热情和爱岗敬业的精神，在公司员工面前树立了“一支敢打硬仗的队伍”的良好形象。

今年5月份，为了完成公司制定的生产任务，即：轧制XX0t，镀锌10000t的任务，面对车辆不足，人员不足(当时该组只有9人)的不利条件，全班员工心往一处想，劲往一处使，想方设法排除困难，与公司生产主体车间同步工作，保质保量地完成了任务，及时按照流程转运物料，有效地缓解了仓储空间不足的问题，最大限度地发挥自身的工作主动性，为其他班组做出了良好的榜样。

今年7月份，新车买了回来，二期的生产也一步步走向正轨，因为只有一台新车，另外的三台车经常出现大大小小的故障，不同程度地影响生产，在车辆全部可以使用时，该班司机xx-x与xx-x，经常一个人开两台车，一台停在1480，留下一个搬运工装去分条的钢卷，或找相邻位置的搬运工帮忙装车，然后司机又跑去开另一台去二期拉酸洗好去850轧机的钢卷(那保障了生产的正常运行，又整理了车间现场，给生产车间创造更好的生产环境。该班组的每个员工在自己岗位没事做时都会主动联系其他岗位的同事，询问有没有需要帮忙处理的工作，互相团结，互相帮助，更好地发挥了个人在班组中的作用，有效地提高了工作效率。

什么叫吃苦，什么叫爱岗敬业，在该班组员工的身上得到了充分的体现。

每天面对单调、重复、枯燥的工作，该班组员工不言苦，不言累，不言脏，凭着对工作的热爱，干一行，爱一行，认真学习公司生产制度、安全相关制度，不断提高本职岗位的工作技能，当班时积极主动了解各机台的生产信息，在转运物料时做到心中有数，该班组员工没有因转运不及时而造成机台缺料被投诉的事情发生。最大程度的保障生产。

上周，运输组的大平板车与整理头尾料用的东风车坏掉，小平板车也不能很好的运行，时不时出现小故障，然而销售这里有些货又是赶时间完成交期，在这种情况下，该班组的几个员工找到运输组的领导协商，讨论结果是提高全部的轨道车的利用率，可以有效地缓解车辆不足的现状。然后又分析了生产情况，设计了运输路线，尽量做到节约时间，节约能源(燃油、耗电等)，尽可能做到轨道车与汽车交叉使用，可以用轨道车完成的，就尽可能不使用汽车，充分发挥汽车灵活、迅速的特点，该班组主动找主管领导出谋划策，把集体的事当成自己的事来做，值得生产部及公司全体员工学习。

运输组作为公司生产的辅助服务部门，虽然不是生产工作的中心，但很大程度上影响与制约生产工作这个中心工作，所以，在以后的工作中，运输组也打算着重把推行类似的好的工作方法，与发扬好的工作作风，学习先进事迹作为一项主要工作长期来抓，要想把工作做好，光治标不行，要治本。

[8] 贷款风险化解事迹材料

日期：5月17日主讲人：微小信贷审批部丁建军

一.贷款风险分类标准：

1.五类信贷资产的定义：

正常：债务人能够履行合同，没有足够理由怀疑债务人不能按时足额偿还债务。

关注：尽管债务人目前有能力偿还债务，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：债务人的偿还能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还债务，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑：债务人无法足额偿还债务，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，债权仍然无法收回，或只能收回极少部分。

2.核心定义与主要特征的关系(1)核心定义是最基本的标准；

(2)主要特征是在充分理解核心定义基础上，根据分类的经验的总结概括出来的参考。(3)核心定义是内容，主要特征是形式。3.对重组贷款的分类

(1).需要重组的贷款在实施重组前应至少分为次级类.(2).重组贷款设置6个月的观察期(3).重组贷款：

银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。参考资料：

一般意义上的“贷款重组”

变更贷款条件的重组。即在借款主体不发生变化的情况下，对原借款合同的借款、期限、担保方式进行调整，或者实施借新还旧。

变更借款人的重组。即借款人无力还款，第三方因各种原因愿意承接原借款人债务的情况下，对原借款合同的借款主体进行调整。

市场化的资产债务重组。即借款人与债权银行按照市场原则、自主决策、互相选择、以经济利益为导向实施资产债务重组的情况下，对原借款合同还款条款等作出调整。4.债务转移的分类：

不良贷款（包括次级、可疑和损失）最终被其他关联或非关联的企业接收，如果债务人经过审计的财务报表显示其具有很强的经济实力和偿债能力，可以调升至正常或关注类；否则，至少应被列入次级类。5.逾期时间与风险分类的关系：

人民银行《贷款风险分类指导原则》就这一问题的直接规定是第九条：

“分类时，应将贷款的逾期状况作为一个重要的参考因素，逾期超过一定期限、或其应收利息不再计入当期损益的贷款，至少归为次级类”。6.国际会计师事务所的建议：(1).逾期时间与分类原则挂钩，(2).考虑贷款的担保方式。

7.贷款逾期时间应作为信贷资产风险分类的重要参考因素。在执行第七条定义的前提下，考虑以下逾期时间因素进行分类：

(1).如有国债、金融债券、建行存单、100%保证金作为质押，当贷款本金和/或利息逾期未超过3个月（含），仍可分为正常类。(2).无抵（质）押或只有部分抵（质）押或由第三方提供担保的贷款本金和/或利息逾期一般未超过3个月（含），全额抵押的贷款本金和/或利息逾期一般未超过6个月（含），全额质押的贷款本金和/或利息逾期一般未超过12个月（含），可以分为关注类。

(3).无抵（质）押或只有部分抵（质）押或由第三方提供担保的贷款本金和/或利息逾期一般超过3个月但未超过6个月（含），全额抵押的贷款本金和/或利息逾期一般超过6个月，全额质押的贷款本金和/或利息逾期一般超过12个月，应分为次级类。

(4).无抵（质）押或部分抵（质）押或由第三方提供担保的的贷款本金和/或利息逾期一般超过6个月，应被列入可疑类，除非符合以下所有条件： ①借款人业务经营基本正常，②与黄河银行关于重组贷款谈判仍在进行中，且谈判期间未超过12个月（包括自贷款逾期日开始的6个月），③并无欠息或只剩少部分欠息，或黄河银行已与担保人达成或正在进行具体的还款协议，而且担保人具有毫无疑问的偿还能力。二.贷款风险分类方法：

信贷资产风险分类法的核心是按照风险分类的标准、方法及有关规定，以债务人正常的营业收入作为主要偿还来源，以担保作为第二偿还来源，判断债务人及时足额偿还债务的可能性。主要包括：

1.债务人按时足额偿还债务六大因素：(1).债务人的偿还能力。包括债务人的现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等；[财务分析/经济形势判断](2).债务人的偿还记录。包括债务人在商业银行和其他银行的偿还记录；[系统支持/信息收集](3).债务人的偿还意愿。[了解客户/信息收集](4).债务担保的有效性。[法律知识/财务分析](5).债务偿还的法律责任。[法律知识](6).银行的信贷管理。[内部控制] 2.怎样判断债务人的偿债能力？(1).重视对现金流量状况的分析；(2).短期偿债能力分析；(3).长期偿债能力分析；

(4).客观认识企业的利润状况；

(5).重视非财务因素对贷款风险分类的影响。3.分析借款人偿债能力的程序和方法

在风险分类工作中，对借款人偿债能力的分析和研究是整个分类工作的基础和关键。一般来说，分类工作中的偿债能力分析与客户评价、信贷审批工作中的偿债能力分析并没有本质区别。由于分类工作频率较高，除第一次分类时应当进行全面分析判断外，每季度分类时应当以借款人偿债能力的变动因素或趋势因素为主进行分析和研究。

这项工作在新分类标准中具有十分重要的意义，是准确分类和真实计算贷款减值准备、足额计提贷款损失准备金的关键。

4.商业银行对客户进行评价的主要工作包括以下几个方面：(1).收集和审查材料(2).必要时走访客户

(3).分析借款人财务报表

(4).综合分析借款人偿债能力(5).考虑对借款人授信业务的分类结果 5.收集和审查材料

分类工作人员要认真审查客户提供有关材料，判断其真实性和完整性。(1).审查贷款申请材料。包括法定代表人证明书、法人授权委托证明书；企业法人代码证书、企业法人营业执照；审查公司成立批文。查阅公司合同、章程。

(2).审查贷款审查、审批和发放材料，审查贷款法律文件的完备性、合法性和真实性。(3).审查借款人近期财务资料，主要是资产负债表、损益表和现金流量表。(4).查看本行对企业进行贷后检查的报告及有关分析材料，以及上几期分类的工作底稿和分类审批情况，了解近期生产经营情况(5).通过其他渠道了解企业真实状况。

(6).通过信贷登记咨询系统了解和验证借款人实际负债情况。查看在本行系统内有没有贷款，是否为多头贷款，在多少个分支机构贷了款；了解在他行系统的贷款情况；算出累计贷款余额、逾期余额、承兑、贴现金额累计保证担保余额、已过担保期限而未撤销的余额；贸易融资情况：信用证开证额度，进出口押汇金额，打包贷款金额。(7).必要时，可以走访客户、实地了解和掌握情况。

贷款分类过程中，要力求以有资格机构审计过的财务报表为基础，必要时通过调查走访客户财务部门和主要管理者，或拜访客户的商业往来客户、供货商和其他债权人，向他们询问借款人资信情况。核对财务报表和主要凭证、查看库存、了解和掌握客户的动态情况以及走访外部管理部门、了解其对客户的评价、核实有关情况等方式，获取进行准确分类所需要的第一手材料。这项工作应同正常的贷后管理工作紧密结合。

除按要求调查并收集整理有关企业基本情况、经营活动等全面详尽的资料信息外，还应核实企业近三的年报及最近月度的财务报表、企业成立不足三年的应收集成立以来的报表及最近月度的财务报表，以备财务分析之用。上述报表最好是经过独立、合法的会计（审计）审计过的财务报告。分类人员必须审查财务报表上各要素是否齐全、有效，若有疑问应核实清楚。

6.整理和审查有关资料和财务报表信息

(1).审查财务报告（资产负债表、损益表、现金流量表)(2).查看所有开户银行名称及存、贷款余额情况。(3).了解客户信用记录。(4).了解客户是否有重大事项

报表出现矛盾或重大疑问时，应当进行更为深入分析，包括：查阅有关总帐、明细帐和原始凭证、审核财务报告；查看税务登记证明文件与利税清算表。分析其是否与损益表的利润、成本、欠税的记录；查看生产经营计划、财务收支计划和流动资金补充计划；检查生产经营计划、财务收支计划和流动资金补充计划及报告期执行情况、实现情况，分析原因。

7.分析客户财务报表

财务报表分析是利用财务报表的相关资料，对企业的财务状况和经营成果进行分析和评价，以便正确理解财务信息，分析企业经营业绩，对偿债能力作出客观分析判断。财务报表分析主要有趋势分析法和比率分析法：

(1).趋势分析法是根据连续几期财务报表所列示的数额，比较其前后各期增减幅度，从而揭示其财务变化趋势的分析方法。

(2).比率分析法是指用同一时期内财务报表的有关数据求出比率，以说明财务报表各项目之间相互关系的分析方法。同时注意与行业水平进行比较分析。

8.计算财务比率在不同时期的变动趋势，获得有关企业经营状况的信息，比较的内容有：(1).同一财务比率在不同时期的变动趋势：企业的经营状况是改善，还是不变，或是恶化？(2).与普遍接受的“标准”或“正常”财务比率之间的差异。

(3).与同行业类似企业财务比率的差异，比较企业与竞争对手之间的业绩。9.分析客户财务报表，重点分析偿债能力指标

对于贷款银行来说，对借款人资本结构和偿债能力的分析可能是最为关心的。就资本结构计量指标来说，其局限性之一就是银行无法据此确定借款人可以用于偿还债务的现金；

收益偿付能力，是较为直接的还本付息的来源。尽管盈利能力强的公司可能会因为资产构成而面临短期流动性问题，但是，长期盈利能力才是流动性、偿债能力及借款能力的主要来源。判断收益偿付能力就要分析企业收益（经营现金流量）与固定支出之间的关系。10.分析借款人偿债能力，企业现金流量分析

从某种程度上来说,企业利润是偿还贷款的来源,但不能直接偿还贷款,企业到底是否能够还贷,起支撑作用的是其真正拥有多少现实货币资金.对于商业银行来说,关注和分析借款企业的现金流量,对防范与化解商业银行的信贷风险尤为重要。.在很多情况下,会发生利润和现金流量相背离的情况:(1).经营活动

①.收入高但现金流入量很低.主要是当期应收帐款和应收票据增加,未带来相应的现金流量.②.成本费用必须多以现金方式流出.(2).投资活动中的“现金泡沫”.在按照权益法计量投资收益时,投资企业可以按照所持分额享受调整投资的帐面价值,并作为当期收益,而被投资企业并不一定分配利润,造成投资企业利润虚增.(3).筹资活动中:筹资少但还本付息多.注意防范借款人的“纸面富贵”,重视对现金流量表的分析研究.11.财务比率分析的限制

财务报表分析可以帮助评价企业的财务状况和经营成果，但不能具体指出财务困难的所在，也不能列出经营成败的原因，其本身存在着诸多局限性。(1).财务报表提供的不是企业全部的信息，就财务报表本身而言，也可能存在数据不可比的问题。这一方面是因为现行财务报表一般不反映物价变动的影响，另一方面也由于不同企业所采用的会计方法可能不尽相同。(2).在进行财务分析时，往往很难准确地给出合理的标准，使财务分析中合理性的判断无法进行。(3).在进行财务分析时，一些企业的情况既不是非常好,也不是非常差,分析人员会中庸地看待这些企业。(4).财务报表分析具有滞后性，无论是趋势分析，还是比率分析，所利用的数据都是过去的，用于未来经营活动的预测和判断，显然有一定误差。

因此，财务报表分析可以作为贷款分类的重要参考依据，但不能作为唯一的评价依据。12.还款意愿分析

还款意愿分析，就是判断企业是否存在有钱不还贷款的思想和行为，防止企业能还贷款却故意赖帐不还。主要从下述方面分析：(1).判断企业是否存在主观赖帐的预警信号。

(2).要善于从一些现象中区别企业到底是主观赖帐不还还是客观无还款能力，从而采取不同的催收对策。

(3).要善于利用信贷登记咨询系统、重大风险客户报告制度下发布的不良客户信息、当地法院等机构的共享信息、媒体报道等多种信息渠道，寻找与客户有关的信息，更好地判断客户的还款意愿和诚信程度。13.贷款担保分析

从我行信贷业务的担保形式来看，主要有保证、抵押、质押等三种形式。在进行担保分析时要从担保措施的合法性、有效性、充分性三个角度来判断担保措施对银行贷款的保障程度和保障范围 14.银行信贷管理分析

银行信贷管理分析分析有否银行内部自身管理经营不善造成贷款得不到偿还的情况。(1).知识和政策掌握水平不够造成的风险

(2).不遵守相应的法律法规和内部管理规章制度，致使银行权利得不到保障造成的风险。(3).疏于管理造成的风险。

(4).信息不对称和不充分的风险。

[9] 贷款风险化解事迹材料

小额贷款操作风险及控制措施

本文主要讲述小额贷款的操作风险及控制措施。这里讲的操作风险是指贷款机构在评估、放款过程中需要注意的一些风险情况。

一、内部管理风险

1.信贷管理机构内部设置不合理或不健全，对贷款的调查、审查与审批、审计没有专门的部门和人员，或设置不合理，导致贷款风险把关不严。对于贷款机构来讲，在信贷管理上应至少设置以下机构和人员。

（1）贷款调查部门和人员。主要负责对贷款进行调查和评估，同时做好与客户关系的维护和贷款的贷后管理。在这里也可将业务人员与专业评估人员分开设立。这是管理好贷款的非常重要的一环。

（2）贷款审查审批部门和人员。主要负责对业务部门和调查部门提交的贷款进行独立的审查，看是否存在其他的潜在风险，然后作出审批决定。

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（3）贷款审计部门和人员。主要负责对已发放的贷款进行合规性审计、监督，看整个贷款的操作流程、风险控制措施是否符合信贷政策制度的规定，相关操作人员有无违反有关规定，有无回扣、索贿等行为，同时将审计过程中发现的风险及时反馈给业务操作部门和领导。设立这个部门主要是为了防止和纠正违规现象。

以上部门的人员不应交叉任职，应保持独立性。

2.没有合理的风险管理与控制方面的制度和政策，致使业务操作流程不合理、不规范，或风险管理与控制的方法或措施不合理，存在巨大缺陷，这将使贷款管理混乱，贷款风险高。

制定合理、全面的信贷风险管理制度是内部信贷管理非常重要的工作。主要的信贷风险管理制度应该包含贷款业务操作流程、风险管理办法、贷款调查评估办法、贷后管理制度、违规处罚制度等。

3.信贷评估人员专业能力不强，分析、评估能力差，对贷款的风险控制能力差。应经常性对信贷人员进行培训，经常对一些案例进行分析，提高他们的专业技能和专业水平，提高他们的调查、评估、分析能力。

4.信贷从业人员道德素质差，索要回扣或收受贿赂，或内外串通骗取贷款。贷款机构用人一定要严格审查，道德素质差的坚决不能用，发现有索要回扣或收受贿赂等严重违规行为的一定要严厉处罚。

二、评估信息不对称风险

贷款的调查评估是评估人员在有限的时间内对借款人进行了解，不能将借款人的信息全面掌握，如有借款人故意隐瞒不利信息的，则不能掌握的信息更多，这就造成了信息的不对称。即使经验很丰富的调查评估人员都有可能因这种信息的不对称而不能作出正确的分析和评估。因此，除了提高评估人员的专业能力外，还可通过以下方法解决这一问题。

1.为了防止信息不真实风险，要对信息进行多方式、多渠道交叉核实。即对某一重要信息，可通过将多种方式得到的信息加以比对，看是否相吻合，如除通过与借款人沟通外，还可要求提供证明资料，或访问其员工、供货商、客户加以证实，或可到现场亲自查看。也可对同一方式得到的信息从不同渠道来了解核实，看是否相吻合，如为了核实营业收入信息，除可查看其账本外，还可看进货记录，或与之经营相关的银行对账单等，看这几方面的数据是否一致。再如为了核实借款人的品质，除访问员工外，还可访问其邻居、供货商或客户等，看是否一致。

2.提供共同债务人、担保人或抵押。当对借款人的信息进行了核实，但仍存疑虑的，可要求借款人提供共同债务人或担保人。愿为借款人做担保人或共同债务人的人，一般情况下应该是对借款人比较了解的人，否则，不会轻易做其共同债务人或担保人，这就从一定程度上弥补了信息的不对称性。

3.业务人员本地化。对于在多个地方开设机构的贷款机构，人员配置上，应尽量选用对当地情况熟悉的或当地的业务人员。由于信息的不对称性，外地的业务人员在评估借款人时，对其资产实力特别是非财务信息的了程度有限。如果是本地的业务人员，由于居住时间长，或许对借款人的情况有所了解，即使不了解，也可通过当地的人脉优势进行多方访问，这样得到的信息比较真实。

三、债务是难点和重点

现实的经济生活中，很多中小企业、微小企业倒闭的直接原因是债务过高，资不抵债，已无还款能力，有的企业主突然消失，也是为了躲避债务。因此，发放贷款前对借款人的债务信息的了解和掌握非常重要，只要借款人的债务超过其还款能力或资产实力，过度负债，应停止发放贷款。但由诸多原因，对借款人的债务信息要全面了解和掌握非常困难，但即便如此，评估人员也要通过各种方法弄清借款人的债务信息。

四、资产的评估要准确全面

一般情况下，借款人为了能贷到款，会尽量全面展示自己的资产。但有时，借款人为了以后逃避债务，也会故意隐瞒自己的资产。因此，对借款人资产的评估一定要准确全面，既不要夸大，也不要遗漏，以防一旦借款人不能归还，可对资产采取相应的措施。

五、现金流分析中应注意的问题

借款人银行账户的资金流动情况最能直接反映出借款人的经营情况和资金活动状况，借款人银行账户是借款人还款能力最直接的参考分析依据。评估人员对借款人的银行账户对账单分析时要注意以下情况。

1.必须确认银行账户是借款人自己的。银行账户的户名一般情况下应是借款人自己的名字或借款人企业的名称，也可能是其家人的名字，也有的企业主将账户用其核心员工的名字，总之，无论以谁的名义开户，都应该是与借款人密切相关的人，且都能证实其关系。不能是与借款人无关联的人的银行账户，防止借别人的账户冒充。同时，银行对账单要有开户银行盖章确认。2.与经营活动相关的银行账户。如果借款人提供的银行账户不是经营活动中使用的账户，则不能反映出借款人的经营情况，根据这样的对账单来分析其经营状况就不准确。

3.在分析银行对账单时，要注意有无异常的、不正常的现象。常见异常现象有：

（1）借款人账户以前现金流量很少，从近期某一时间开始现金流量突然增大，与正常的经营活动不相符，且没有合理的解释，资金来源也不明确。这种情况要注意为了贷款，有预谋地做了前期准备，制造了银行对账单现金流的假象。

（2）借款人账户存取活动很频繁，但余额很少，或长期基本无余额。如是转账进入又立即取出的，表明借款人资金非常紧张；如是存现进账又立即取出的，也有可能借款人是在制造假象。

（3）借款人银行账户有大额的、来源和去向都不明的资金进出，要注意借款人是否在利用其账户进行洗钱活动。

六、办理有限责任公司的贷款，最好以企业主个人名义贷款

有的借款人企业以有限责任公司注册登记，按《公司法》的规定，“有限责任公司的债务以股东出资额为限对债务承担责任”，即企业一旦不能偿还债务，除将企业的资产抵债外，股东不再承担偿还义务，而实际上，由于企业是借款人控制的，其个人家庭财产和企业财产往往很难划分。为防止借款人逃避债务，在发放贷款时，应以企业主的名义发放，让借款人承担无限还款责任。

七、签字风险

借款人签贷款文件时，借款申请书、借款合同、保证合同、抵押合同等与贷款相关的文件，一定要求借款人当面签字、按手印。不要让借款人单独签字，以防假冒、伪造签字。

[10] 贷款风险化解事迹材料

我叫陆慧君，是宝应县泾河镇中心初中一员。在我的成长历程中，留有或深或浅的足迹，它激励着我，鞭策着我，让我永不懈怠、勇往直前。

因为理想，我勤奋地学习着

我的理想是成为一名科学家，为人民造福。为了实现这个理想，我很小便给自己立下座右铭：学习，学习，再学习。

一是讲究效率学。为了让学习效率提高，我按照妈妈说的“根据规律记忆”来学习语文、外语等。遇到需要背的知识点，我当天背，第二天复习，三天一回忆，一周再复习，这种方法让我节省了不少时间。学数学，我尽量多做习题，达到熟能生巧。我还坚持课前预习，课后复习。

二是克服困难学。有一次，我在院子里滑冰。正滑得起劲，猛地被一颗石子绊倒，我用手一撑，“咔”的一声，我的手臂一阵巨痛，我心里一惊，马上回家。爸爸带我到医院一检查，是骨折，必须打石膏，二个月内右手臂不能活动。我吓傻了：骨折了，学习咋办？为了不影响学习，不耽搁功课，我下定决心：练习左手写字。从那天起，每天我都坚持用左手写字，记笔记，做作业，一样都不落下。刚开始，我左手写的字歪歪斜斜，但我不退却，咬紧牙关，坚持练习，终于我练成了左手字，骨折不仅没影响到我的学习，反而让我练成了一笔左手字，妈妈说，这对锻炼大脑也有好处！

三是挤出时间学。除了完成老师交给的学习任务外，我还坚持利用课余时间、休息时间学习。我喜欢阅读。童话故事、作文选、急转弯、文学名著、科普知识等各种书籍我都有着强烈的爱好。有时我会跑到书店，一坐就是半天，而学校图书馆我借的书是最多的。我喜欢外语。几年来，无论刮风下雨，还是身体不适，我都坚持补习外语，从不掉一节课，课堂上勤于思考，大胆发言；回家后记单词，背笔记，忙得不亦乐乎。这些既培养了我坚韧的毅力，又让我产生更浓厚的学习兴趣。

由于自己的勤奋努力，我不仅学习成绩优异，还年年荣获“三好学生”、“优秀学生干部”、“学习标兵”等荣誉称号，在县作文大赛中也屡次夺奖。

因为运动，我健康地成长着

爸爸是个体育迷，受他的影响，我也酷爱体育运动，我深知健康对一个人的重要性，我希望自己成为一个体格健壮、胸怀宽广的人，为此，我给自己定下了运动计划并付诸实施。

一是系统学习羽毛球。从小学一年级开始，我就开始学习打羽毛球。爸爸教育我：学习羽毛球不是和别人争强好胜，而是自己强身健体的。我模仿书上和电视上著名羽毛球运动员的动作，学习他们不怕吃苦、顽强拼搏的精神。随着学习的深入，我觉得自己好像有使不完的力气，学习也精力充沛了，我真高兴。

二是抽空学习乒乓球。练习乒乓球，对保护眼睛也有效。我一有空，就拿着乒乓球拍练习“横铲”、“旋球”等，一招一式，有板有眼，在全校乒乓球大赛上，我曾取得过全年级第二名的好成绩。

三是经常参加友谊赛。无论是学校组织的，还是同学们自发的，我都认真对待，积极参与，我矫健的身影经常活跃在操场上。

运动，不仅让我健康，还让我的心象洁白的雪花，圣洁无暇，晶莹剔透，让我的胸怀像大海一样宽广。

因为努力，我感到很充实。

一独立自主。我能合理的安排自己的学习和生活，自理能力很强，在家里，我经常帮助爸爸妈妈做一些力所能及的事，如洗自己的衣服。收拾自己的房间，做饭，炒菜。

二兴趣广泛。我喜欢广泛地阅读书籍，酷爱绘画，唱歌。广泛的阅读提高了我的学习能力，思维能力及写作能力。

三尽职尽责。自从小学一年级起，她就在班里担任班干部，总是认认真真，尽职尽责。她能够很好地组织班级各项活动，成为班主任的好助手，同学的知心朋友，用实际行动带领同学们奋发向上。在当好班干部过程中，她学会怎样为同学服务，为老师分忧。当与同学发生矛盾的时候，还能忍让和包容。这些工作，锻炼了我较强的组织协调能力，也使我得到了全面锻炼，连续多次被评为“优秀少先队干部”、“优秀学生干部”和“优秀团员”。

因为关爱，我快乐地生活着

世界因为爱，才变得这么温馨；人间因为爱，才变得如此美好。在爱的淋浴下，我幸福着，我享受着。在爱的传递中，我快乐着，我感动着。

一是帮助他人，快乐自己。如果我做了一件好事，并与他人一起分享，我就会感到双倍的快乐。有一次，我在公交车上看到一位老奶奶，她显得非常疲惫。当时，车子上已经没有空座位，老奶奶一上来，车子就开动了，她差点摔掉。我连忙站起身，走过去把老奶奶扶到我的座位上：“老奶奶，您坐。”奶奶看看我，脸上露出了宽慰的笑容，车上好多乘客都露出赞许的神情。我感到由衷地高兴，也明白了：“快乐，是由美好的心灵缔造的”。

二是善待同学，孝敬父母。父母既要工作，又要操持家务，辛苦自不必说。为了表达对父母的感激，我会在他们生日带给他们一些惊喜！今年我妈生日时，我画了一幅水彩画，我们一家人幸福地偎依在一起，在画的上方，我端端正正地写上：祝妈妈永远健康，天天美丽！妈妈把我搂在怀里，激动不已。同学中谁家有困难，我都慷慨解囊，尽全力帮其渡过难关，赢得了“爱心大使”的美誉。

勤奋地学习，健康地成长，快乐地生活，这就是我——一名新世纪的新少年，一名文明好少年。

[11] 贷款风险化解事迹材料

浅谈汽车消费贷款风险防范

汽车消费贷款以其风险低、综合效益高、可持续发展的优点，已成为各家商业银行新的业务增长点。但在业务迅速膨胀的同时，不良贷款也在悄然增多，存在着一些不容忽视的问题。下面笔者结合本地的汽车消费贷款运行情况，就如何防范汽车消费贷款风险，谈几点粗浅的看法。

一、汽车消费贷款业务运行现状汽车消费贷款作为新兴的个人消费贷款的业务品种，一经推出，就受到了各家商业银行地高度重识和推崇，并在短时间内得到了迅猛发展。虽然各家商业银行在市场竞争中采取的手段不同，但在汽车消费贷款的运行模式上基本相同。如本市某商业银行支行，在业务快速发展的过程中，该行为尽快做大、做强汽车消费贷款业务，同时基于对经销商和保险公司的信任，一度忽视了对经销商和保险公司推介客户的直接调查，片面认为，只要保险公司同意为客户提供履约保证保险，银行贷款就一定无风险。但是，随着业务的不断开展，贷款的潜在风险逐步显现，如借款人不守信用、经销商车辆存在质量问题、保险公司寻找借口拖延赔付等，给该行贷款的按期收回带来困难。特别是与该行合作的保险公司对象单一，造成了在业务开展和贷款收回上对某家保险公司的过分依赖。当借款人违约保险责任发生时，该行对保险公司在保险赔付中的推诿拖延行为，从银、保双方合作关系考虑，却不能直接通过法律手段进行索赔，陷入了非常被动为难的尴尬境地。由于银行贷款实行期限管理，而保险公司对违约贷款赔付不及时，所以直接造成了该行不良贷款的增加。

二、存在的风险以银行汽车消费贷款的 “间客式” 操作方式为例，其主要特点是购车人申请汽车贷款先找经销商，经销商对客户初审，签定购车协议后，将客户推介给银行，银行对客户进行调查认可，由保险公司为客户办理履约保证保险后，银行向客户发放贷款，经销商收到银行按照约定划转的贷款后，将车辆提交给借款人。在整个汽车贷款运作过程中，贷款风险涉及到借款人、经销商、保险公司和银行四个方面。

1、借款人方面。(1)信用风险。购车群体良莠不齐，可能混杂了一些有道德风险的人，由于主观赖帐心理或当汽车价格下跌，低于购车者需还贷款余额时，购车者就可能做出理性违约的行为，都可能使银行贷款面临风险。(2)支付风险。购车人对自身的预期收入能力估

计不足，确定的贷款额度、期限不合理或由于外部意外原因，造成按期支付还款困难。

2、经销商方面。(1)汽车质量风险。经销商为推销汽车，不通过正当渠道购进汽车，把存在质量问题的车辆销售给借款人，因质量纠纷而殃及银行贷款的收回。(2)盲目推介客户风险。经销商向银行推介客户的过程中，其从自身利益出发，可能通过虚报汽车价格，变相降低首付款比例或采用零首付的方法，把不具备资金实力的购车人推介给银行，为贷款的按期收回埋下隐患。

3、保险公司方面。(1)保险条款陷阱。保险公司利用借款人对保险条款的模糊认识，以及银行贷款操作中的疏漏，当保险责任发生时，寻机免除保险责任或减少责任。(2)保险公司营销人员风险。保险公司的部分营销人员，采取不正当竞争手段，违反保险条款规定，私自缩短保险期限，造成保险失效，责任免除。(3)保险支付风险。保险公司虽为一级法人，但作为每一个地方保险公司，其保险赔偿的支付能力是有一定限度的，当保险赔偿额度超过其内部控制比例或心理预期时，保险公司就会寻找借口拖延赔付，从而造成银行不良贷款增加。

4、银行内部风险。(1)贷款手续风险。保险公司履约保险的生效是以银行履行义务为前提的，当银行在贷款调查、审查、审批手续上出现纰漏时，就会造成保险失效，责任免除。

(2)客户及车辆质量审核风险。汽车贷款风险直接来自借款人和车辆，对借款人资信状况调查不严格或对经销商提供车辆质量把关不严，都会直接给贷款的按时收回带来风险。(3)保险手续风险。汽车贷款履约保证保险是保险公司的一个保险业务品种，虽然在借款合同中，银行要求其在担保人处加盖了公章，但并不等同于保险公司担保贷款。履约保险对手续的要求非常严格，保险不连续、借款人非法经营、借款合同或保险单内容的变更等，都可能造成保险失效、责任免除。

三、风险防范措施

1、引入竞争机制，积极与多家保险公司和经销商合作。银行在汽车贷款业务开展初期，贷款客户绝大部分来自于保险公司和汽车经销商的联合推介，出于对保险公司和经销商的信任，有的银行一度忽视了对贷款客户的直接调查。又由于汽车经销商资信状况参差不齐，在汽车贷款业务合作各环节中，无任何连带责任，因此给经销商无原则向农行推介客户造成了

可乘之机，把一些不具备经济实力的客户推介到了银行，给银行汽车贷款的按期收回埋下了隐患。银行在与保险公司的合作中，“银保合作”对象单一，所做的汽车贷款业务绝大部分是与当地“人保”合作，这种业务合作的几乎“唯一”性，导致了银行在开展业务过程中及贷款收回上对保险公司产生了过分的依赖，若保险公司理赔不及时，就会直接造成银行不良贷款的增加，这也是银行不良贷款形成的基本原因之一。因此，只有通过引入竞争机制，坚持与多家保险公司合作，并根据资信状况，对合作汽车经销商进行精心选择和清理，才能为汽车贷款业务的健康发展创造良好的业务合作环境，彻底改变银行在业务合作中的被动局面，掌握工作的主动权。

2、通过“三方”协商，建立“汽车贷款保证金”制度。银行在与保险公司和经销商签订“三方”合作协议时，必须明确各自的责任和义务，通过实行“汽车贷款保证金”制度，来维护拥银行的利益。作为贷款银行，必须认真做好对客户的贷前调查工作，为信贷资金的安全奠定基础。对于出现的不良贷款，要积极进行催收，这既是进行保险索赔的需要，也是银行自身的责任。保险公司除参与对借款人的资信调查，还必须承诺对借款人超过三期以上的未偿还贷款承担违约赔偿责任。为保证不良贷款的及时赔付，各行必须要求保险公司在银行开立“汽车贷款违约赔偿保证金”专户，保持一定额度的保证金，对于超过三期的未偿还贷款，及时从账户中扣收。若保险公司未及时全额补齐专户余额，则待其补齐后，再继续进行业务合作。汽车经销商作为车辆的供应者，必须对客户信用承担一定责任，对车辆质量负完全责任。为保证业务的顺利开展，必须要求经销商在银行开立“汽车贷款车辆质量保证金”专户，根据经销车辆数量按一定比例交存保证金，用于问题车辆回购和因汽车质量问题造成的不良贷款的扣收。

3、审慎选择贷款对象，实行“客户经理承诺”制度。正确选择汽车贷款对象，从源头上严把客户准入关，这是防范风险、确保贷款安全的前提和基础。为加强贷前调查力度，确保客户质量，银行可建立健全“责任人承诺”制度，要求客户经理按客户的收入水平、经营状况、行业风险尤其是信用程度对客户进行分类，以此作为确定是否发放贷款、是否需要办理履约保证保险和采取何种担保方式的主要依据，并由客户经理在贷款发放时签订“贷款责任承诺书”，把每一笔贷款的相关责任都落实到人，与工资挂钩考核，负责贷款的调查，并承担收回责任，确保贷款安全。

4、明确保险条款，完善贷款手续。汽车贷款履约保证保险作为保险公司的一个保险业务品种，“免责条款”是其重要组成部分，保险条款对于投保人(借款人)、被保险人(贷款银行)及车辆质量(经销商提供)的责任要求是非常严格的，贷款操作稍有不慎就会造成保险的失效，即“保险责任免除”。汽车贷款履约保证保险并非真正意义上的“完全保险”。因此，银行要在正确理解保险条款的基础上，完善贷款操作手续。一是要按照保险条款的要求认真进完善贷款的调查、审查和审批手续；二是要对汽车经销商提供的车辆进行审核，严把质量关；三是保证机动车辆保险在贷款期限内的连续性，要求借款人必须按照贷款期限一次性全额投保，不得缩短投保期限；四是在进行借款合同、保险单的修订、变更时必须征得保险公司的书面同意，出具“保险业务更改批单”。

5、转变贷款模式，积极开办“直客式”贷款业务。“直客式”汽车贷款业务，具有购车方式灵活，担保方式多样的显著特点，各行要逐步由汽车经销商介绍客户到银行办理贷款的“间客式”被动操作方式，转向“客户购车先找银行”的“直客式”主动操作方式。通过“直客式”营销方式，进一步扩大贷款对象的范围，降低客户购车成本，提高办贷效率，提升银行汽车贷款品牌的知名度，增强同业竞争力。通过采取住房抵押、新车抵押、第三方保证等多种担保方式，逐步改变单纯依靠保险公司履约保证保险办理业务的状况，分散汽车贷款风险，并有侧重点的将贷款车型逐步由大型货车向出租车、客运车和家用轿车转变，不断降低汽车贷款风险。